博罗县2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告

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博罗县2007年预算执行情况和

2008年预算草案的报告

博罗县财政局局长刘水金

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出博罗县2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告，请予审议。

一、2007年预算执行情况

2007年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人民代表大会及其常务委员会的监督支持下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，落实科学发展观，贯彻县委十一届一次、二次全会精神，按照县十四届人大二次会议审议通过的预算，坚持依法理财，深化财政改革，加强收入征管，优化支出结构，维护财经秩序。县十四届人大二次会议通过的预算完成情况良好，促进了我县国民经济和社会各项事业的发展。

（一）2007年收支预算完成情况

2007年度，我县地方财政一般预算收入完成75,369万元，为年初预算61,660万元的122.23%，比上年增收19,313万元，增长34.45%。主要收入项目是：1、增值税25%地方分成部分完成19,721万元，增收4,413万元，增长28.83%；2、营业税60%县分成部分完成16,410万元，增收3,599万元，增长28.09%；3、个人所得税县分成24%部分完成2,703万元，增收476万元，增长21.37%； 4、城市维护建设税完成2,583万元，增收525万元，增长25.51%；5、房产税完成3,147万元，增收437万元，增长16.13%；6、企业所得税县分成24%部分完成3,495万元，增收107万元，增长3.16%；7、城镇土地使用税完成2,179万元，增收1,492万元，增长217.18%；8、土地增值税完成570万元，增收369万元，增长183.58%；9、契税完成3,522万元，增收847万元，增长31.66%；10、行政性收费收入完成4,917万元，增收1,061万元，增长27.52%；11、罚没收入完成10,852万元，增收5,102万元，增长88.73%； 12、教育费附加收入完成1,535万元，增收316万元，增长25.92%。（详见附件一表一、二）

县地方财政一般预算支出（含上级补助追加预算支出）完成121,617万元，为预算的94.62%，比上年增支17,943万元，增长17.31%。主要支出项目是：1、一般公共服务支出完成27,581万元，增支3,506万元，增长14.56%；2、公共安全支出完成11,063万元，增支1,706万元，增长18.23%；3、教育支出完成30,541万元，增支5,644万元，增长22.67%；4、科学技术支出完成871万元，增支292万元，增长50.43%；5、文化体育与传媒支出完成1,106万元，增支220万元，增长24.83%；6、社会保障和就业支出完成9,121万元，增支645万元，增长7.61%；7、医疗卫生支出完成9,005万元，增支2,288万元，增长34.06%；8、环境保护支出完成1,448万元，减支330万元，下降18.56%，主要是省级安排的环境保护专项资金减少；9、城乡社区事务支出完成4,673万元，增支1,180万元，增长33.78%；10、农林水事务支出完成18,306万元，增支2,620万元，增长16.70%；11、交通管理支出完成2,986万元，增支350万元，增长13.28%；12、工业商业金融等事务支出完成3,418万元，增支1,049万元，增长44.28%；13、其他支出完成1,192万元，减支1,296万元，下降52.09%。（详见附件一表一、三）

2007年度，我县财政收支预算平衡情况是：县地方财政一般预算收入完成75,369万元，加上年结余7,262万元（上级财政部门批复的决算数），上级补助收入50,113万元，调入资金325万元，总收入为133,069万元；县地方财政一般预算支出完成121,617万元，加上解支出3,628万元，总支出为125,245万元。全年总收入与总支出相抵后结余7,824万元，按规定增设预算周转金809万元，年终滚存结余7,015万元，其中：结转下年支出6,909万元，净结余106万元。实现收支平衡，略有结余。（全年收支预算完成情况详见附件一表一）

（二）上划税收与综合增长情况

2007年，我县上划中央“两税”收入（增值税75%、消费税100%部分）完成61,896万元，比上年增收13,712万元，增长28.46%；上划中央所得税60%部分完成17,212万元，比上年增收1,680万元，增长10.82%；上划省共享“四税”收入完成15,240万元，比上年增收2,862万元，增长23.12%。

按照我县2007年度一般预算收入增长、上划省“四税”收入增长和上划中央“两税”收入增长实绩和规定权重（分别为15%、60%、25%）计算，2007年我县财政综合增长率为26.16%。

2007年，为确保预算任务顺利完成，我县财政部门着重做好几方面工作：

1、依法加强财税征管，确保财政收入稳步增长。坚持行之有效的县级财税工作联席会议制度，加强财政与税务、国土、投资服务中心等职能部门之间的工作沟通与协调，深化预算执行分析，建立财政收入增长监测分析长效机制。坚持依法治税，跟踪监督大宗税源的征管，大力组织税收收入，做到应征尽收，确保税收增长与经济增长相协调。加强“收支两条线”管理，规范行政性收费、罚没收入、政府性基金收入等非税收入的征管，增强地方财政统筹能力。

2、严格财政支出管理，提高社会公共需要保障能力。贯彻落实科学发展观，按照公共财政和构建社会主义和谐社会的要求，以保工资、保运作、保重点、促发展为工作目标，依据年度预算安排，强化预算约束，优化支出结构，合理安排支出，严格预算拨款程序，贯彻县委工作部署，确保我县“四个建设年”以及农林水事务、公共安全、教育事业、科技文化、社会保障、医疗卫生、环境保护、城乡社区等重点支出。

3、深化财政改革，推进公共财政建设。一是扩大县级部门预算试点范围，试点单位由上年的32个增加到48个。组织编制好2008年度县级部门预算，部门预算单位在48个基础上，将县委办等30个一级预算单位全部纳入县级部门预算。二是推进财政国库集中支付制度改革，稳步扩大试点范围，抓好国库集中支付系统信息化建设，提高工作效率。三是做好政府收支分类改革的实施，按照新的政府收支分类科目编制和执行预算。四是加强政府采购监督管理，全年共监督组织采购428单，预算金额3,804万元，实际采购金额3,688万元，节约资金116万元。五是积极开展财政支出绩效评价，完成梅树下水库加固工程等8个项目的绩效评价，取得较好的成效。六是加强镇级财政财务管理，抓好业务知识培训和乡镇财政管理信息化建设，规范镇政府理财行为。七是制定和实施新一轮镇级财政管理体制，2007年至2011年镇级财政管理实行“核定基数、逐年递增，超收返还，鼓励先进”的财政激励新机制。

2007年，我县财政预算执行情况总体良好，但是财政运行中仍存在一些问题。一是镇域经济发展不均衡，东西部税收收入差异明显，制约了我县经济财政的发展。二是财政收入结构不尽合理，增收质量有待提高。三是财政支出刚性增长与地方财政可支配财力的矛盾依然突出，偿还历史债务、开展“四个建设年”、公务员工资制度改革、和谐社会建设等方面的支出不断增大。为确保全年财政支出正常需要，县财政部门在县委的正确领导和上级财政部门的支持下，采取切实措施，科学调度财政资金，实现了保工资、保运作、保重点和促发展的目标。

二、2008年预算草案

根据我县2008年财政经济发展态势和有关财政收支政策，编制2008年财政预算总的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，落实科学发展观，深入贯彻党的十七大、中央经济工作会议和县委十一届三次全会精神，认真落实县委工作部署，围绕发展与和谐两大主题，继续解放思想，坚持改革开放，坚持为民理财、依法理财、科学理财、民主理财，坚持“生财有道、聚财有方、用财有规、集中财力办大事”的理财原则，依法强化收入征管，继续调整和优化财政支出结构，着力推进节能减排、生态建设和自主创新，着力扩大公共财政覆盖面，加快构建社会和谐，着力完善公共财政体制，深化各项财税改革，促进经济社会又好又快发展。

（一）2008年县级一般预算草案

根据上述指导思想，按照2008年我县国民经济和社会发展计划，今年我县财政收支预算拟作以下安排：县级一般预算收入安排86,670万元，比上年收入实绩75,369万元，增加11,301万元，增长15％；县级一般预算支出安排117,892万元，比上年年初预算87,715万元，增加30,177万元，增长34.41％。

2008年县级财政一般预算收入安排86,670万元，加上年结余（含结转下年支出）7,015万元，上级补助收入21,943万元，调入资金5,464万元，财政总收入为121,092万元；县级财政一般预算支出安排117,892万元，加上解支出3,200万元，财政总支出为121,092万元。总收入与总支出相抵，收支平衡。（详见附件一表四、五）

2008年县级财政重点保障的支出项目安排如下：

1、加快解决农村“一保五难”问题和新农村建设步伐。安排专项资金17,853万元。一是解决最低生活保障问题，安排资金2,011万元；二是解决看病难问题，安排资金2,516万元，其中农村合作医疗补助资金570万元；三是解决农村饮水难问题，安排资金1,346万元；四是解决读书难问题，安排资金5,560万元；五是解决农村住房难问题，安排资金2,240万元，其中告别泥砖房工程资金2,000万元；六是解决行路难问题，安排村道硬底化和交通设施改造资金1,500万元；七是其他用于新农村建设的资金安排2,680万元。

2、加大公共安全投入。安排资金10,128万元，比上年预算增加2,085万元，增长25.92％。其中：公检法部门办案及公用经费4,761万元，大案要案经费30万元，公检法装备购置经费200万元，困难派出所补助284万元，网络运行及维护费60万元，看守所迁建工程资金200万元。

3、增加教育事业投入。安排资金29,969万元，比上年预算增加4,187万元，增长16.24％。其中：正常经费22,465万元，创建等级学校专项经费800万元，职业教育经费90万元。

4、加大科技创新支持力度。安排资金1,069万元，比上年预算增加610万元，增长132.90％。其中：正常经费302万元，科普经费30万元，民营企业科技三项费用100万元，产业技术研究与开发经费382万元，科技成果转化与推广经费168万元，其他科技经费150万元。

5、支持文化体育与传媒事业的发展。安排资金825万元，比上年预算增加174万元，增长26.73％。其中：正常经费588万元，文化市场管理专项经费15万元，文物拯救专项经费20万元，电影“2131工程”经费20万元。在基金预算中安排体育中心工程建设资金10,000万元。

6、增加社会保障和就业投入。安排资金7,841万元，比上年预算增加1,512万元，增长23.89％，其中：退役士兵及随军家属自谋职业安置经费560万元，社会福利救济补助135万元，其他农村社会救济补助520万元。

7、支持医疗卫生事业发展。安排资金6,714万元，比上年预算增加1,935万元，增长40.49％，其中：县人民医院综合大楼还贷626万元，县行政单位人员医疗补助713万元，县事业单位人员医疗补助1,785万元，离退休人员医疗补助200万元，卫生监督经费214万元，农村合作医疗配套资金570万元，镇卫生院配套设施改造资金550万元。

8、加强环境保护建设。安排资金2,342万元，比上年预算增加1,133万元，增长93.71％，其中：正常经费173万元，污染防治经费2,039万元。

9、保障城乡社区事务经费。安排资金3,850万元，比上年预算增加590万元，增长18.10％，其中：正常经费1,023万元，县城市政维护费600万元，县城建设专项资金2,000万元，环境卫生治理专项补助30万元。

10、支持工业商业金融等事业发展。安排资金3,754万元，比上年预算增加2,478万元，增长194.20％，其中：正常经费223万元，扶持民营企业发展资金471万元，旅游规划宣传促销经费60万元，粮食风险基金70万元，粮食政策性亏损补贴1,211万元，企业解困资金200万元，化解企业风险资金300万元。

11、保证国家机关正常运转支出。安排经费22,635万元，比上年预算增加4,370万元，增长23.93％。

12、预备费安排500万元，应急专项资金安排300万元。

（二）2008年县级政府性基金收支预算草案

按照财政部《2008年政府收支分类科目》的规定，2008年需纳入县级政府性基金预算的项目有5项，包括：文化事业建设费、国有土地使用权出让金、国有土地收益基金、残疾人就业保障金、城镇公用事业附加。

按上述基金范围，2008年县级政府性基金收入安排18,890万元，基金收入总计为25,430 万元，总支出相应安排25,430万元，总收支相抵平衡。（详见附件一表六）

（三）2008年县级部门预算草案

2008年，我县全面铺开部门预算，将县直一级预算单位78个纳入部门预算管理。按照部门预算的原则和方法，列入部门预算的支出为55,036万元。(详见附件一表七)

三、坚定信心 加快财政发展

确保完成全年财政预算任务

2008年是全面贯彻落实党的十七大战略目标的开局年，认真做好2008年各项财政工作，对推进和谐博罗建设至关重要。县财政部门要进一步解放思想，转变观念，增强发展的紧迫性和责任感，把握机遇，增强信心，努力完成全年财政各项工作任务。

（一）认真落实各项财税征管政策，确保财政收入持续有效增长。

一是加强财税工作领导，坚持和完善财税工作联席会议制度，认真落实联席会议要求，促进财政增收；二是加强预算执行分析，建立完善财税收入增长监控、分析、预测新机制，抓好重点税源、重点地区税收完成情况分析，使收入增长建立在真实、准确、科学、可靠的基础上；三是加强经济形势分析，要深入调查，认真研究重大社会经济政策调整对财政收入的影响，采取积极措施加以应对；四是依法拓宽公共财政理财领域，强化政府预算，加强非税收入征管，加强国有资产收益收缴管理，盘活行政事业单位国有资产。

（二）发挥财政职能作用，促进博罗经济发展。

按照稳健财政政策的要求，运用财政政策手段，促进我县经济结构调整和经济发展方式转变，保持经济平稳较快增长的势头。一是大力推进自主创新，推进科研成果转化为生产力，尤其是加快现代农业建设步伐（航天育种农产品推广）。二是推进产业结构优化升级。加大科技发展投入，认真落实县对桦阳工业园区、鸿达工业园区的财政优惠政策，推进园区持续发展和滚动开发。三是落实创业的财政政策。完善和落实扶持自主创业的各项优惠措施，促进以创业带动就业。四是扎实推进新农村建设。按照“多予、少取、放活”的方针，认真落实种粮直补、能繁母猪饲养和保险补贴等惠农政策。调整财政支农支出结构，重点支持农业基础设施、农业技术推广、农业产业化发展。五是推动收入分配制度改革。加大财政支农惠农力度，着力提高低收入者收入，及时落实各项财政补贴政策，保障困难群众的基本生活。

（三）加强公共建设，推动各项事业进步。

按照公共财政的要求，不断调整和优化财政支出结构，更加注重和推动我县社会事业加快发展。一是支持教育优先发展。巩固农村免费义务教育，启动城市义务教育免学杂费工作，加快普及高中阶段教育。完善助学机制，落实贫困家庭学生助学政策。支持教师队伍建设，改善教师待遇。二是推动先进文化发展。推进城乡公共文体设施建设和城乡文化事业发展。支持县体育中心、文化中心等重点文体设施建设。三是推进医疗卫生事业发展。要完善农村医疗卫生网络，继续支持镇卫生院和村卫生站建设。支持县人民医院等重点卫生基础设施建设。推进城镇居民基本医疗保险制度，巩固和提高农村合作医疗水平。

（四）突出民生建设，加快构建和谐博罗。

调整优化支出结构，扩大公共服务类支出的比重，不断加大我县民生和社会事业发展投入。一是提高社会保障水平。要加大投入，支持城乡低保、农村“五保”供养、复退军人优抚安置、助残、老龄、城乡特困户生活与医疗补助等工作，全力构建社会救助体系。建立财政应急保障机制，加大防汛救灾、疫情扑杀、社会救济等应急投入，完善防灾应急体系。二是支持就业和创业工作。认真落实《促进就业法》，扩大就业规模，支持鼓励自主创业、自谋职业。三是确保生态环境保护投入。支持环保部门实施污染物总量控制工作，加强重点污染物、区域性污染源防治，加强生态环境保护。四是支持平安博罗建设。加大社会治安维稳综治投入，加大普法教育、法律援助等投入力度，妥善处理化解社会矛盾。支持建立健全公共安全防控体系。

（五）深化财政改革，进一步完善公共财政制度体系。

一是夯实财政支出管理的制度基础。部门预算方面，深化行政事业单位经费改革及各项配套改革，推进预算管理与资产管理、绩效评价相结合，提高预算科学性，增加预算透明度。国库集中支付方面，继续拓宽范围，逐步将预算外资金、县对镇的补助等支出纳入国库集中支付。政府采购方面，继续扩大范围和规模，进一步健全“两个竞争机制”和“一个制约机制”。“收支两条线”方面，加大非税收入征管力度，继续加强专项资金的收支管理。财政支出绩效评价方面，继续推进和建立部门单位自我评价、财政部门综合评价、社会评价等互为补充和一体化的绩效评价机制。加强财政监督方面，进一步增强接受人大、审计和社会舆论监督的自觉性；建立健全和严格执行财政、会计法规，强化对会计、评估行业的监管，规范市场经济秩序；严肃财经纪律，加强财政专项资金使用检查，依法治税理财，强化财政监督职能。

二是不断提高财政科学化、精细化管理水平。科学编制预算，逐步完善县级财政供养人员信息库，完善定员定额管理，加强项目审核管理，探索绩效预算模式，细化预算编制。进一步完善国库集中支付资金申请、支付、清算和账务处理程序。加强专项资金分配和拨付管理，制定完善的专项资金管理办法，提高资金分配的科学性、合理性和有效性。

各位代表：2008年，我们将高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，贯彻县委决策部署，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，进一步解放思想，改革创新，真抓实干，拼搏进取，努力开创财政工作新局面，为加快建设实力、小康、活力、魅力、人文、和谐博罗作出新的更大的贡献。